Cari
×

Daftarkan diri

Use your Facebook account for quick registration

OR

Create a Shvoong account from scratch

Already a Member? Masuk!
×

Masuk

Sign in using your Facebook account

OR

Not a Member? Daftarkan diri!
×

Daftarkan diri

Use your Facebook account for quick registration

OR

Masuk

Sign in using your Facebook account

Halaman Utama Shvoong>Bisnis & Keuangan>Akuntansi>Pengertian dan ruanglingkup Kredit dan Kliring bank

Pengertian dan ruanglingkup Kredit dan Kliring bank

oleh: nurcahyo     Pengarang : Nurtjahja
ª
 
/ 1. Kredit Bank.

Pengertian : kredit berasal dari bahasa Yunani credere berarti kepercayaan.

Kredit merupakan sumber pendapatan bank, kredit bisa diartikan pinjaman yang diberikan dari bank untuk nasabah. Kredit yg diberikan bank kpd nasabah terdiri : Cash loan dan non cash loan.

Cash Loan

Pinjaman yg diterima nasabah secara langsung dan secara tunai.

Pertimbangan Penyaluran kredit ( 5.C )

– Caracter

– Collateral

– Capacity

– Capital

– Condition

2. Jenis Kredit

Jenis kredit berdasar tujuan penggunaan

– Kredit Modal kerja

– Kedit konsumsi

– Kredit Investasi

3. Kolektibilitas kredit

• Prospek Usaha :

– Lancar : Pertumbuhan usaha memiliki potensi yg baik

– Dalam perhatian kusus : Pertumbuhan terbatas.

– Kurang lancar : terbatas dan mungkin tidak tumbuh

– Diragukan : Kegiatan usaha diragukan

– Macet : Kemungkinan besar terhenti

• Kondisi Pasar dan posisi debitur

– Lancar : Posisi kuat dipasar

– Perhatian Kusus : pangsa sebanding pesaing

– Kurng Lancar : Pasar dipengaruhi perekonomian

– Diragukan : kapasitas tak mendukung operasional

– Kehilangan pasar.

– Kolektibilitas kredit

• Kinerja Debitur

– Lancar : Laba tinggi dan stabil

– Dalam perhatian kusus : Laba baik tapi potensi turun.

– Kurang lancar : Laba rendah

– Diragukan : Laba kecil / negatif

Macet : Rugi besar

• Struktur Permodalan

– Lancar : Permodalan Kuat

– Perhatian Kusus : Modal cukup dan mampu tambah modal

– Kurang Lancar : Likuiditas Kurang

– Diragukan :Tambahan pinjaman untuk menutup kwajiban jatuh tempo

– Macet : Kesulitan Likuiditas.

• 4. Kredit UKM

• Kredit kepada usaha kecil dan mikro

• Pengertian : Kedit dengan plafond maksimal 250 jt, untuk tujuan produktif artinya untuk nilai tambah brg & jasa dlm usahanya. Usaha kecil berati aset maksimal 600 jt. Tdk termasuk tanah dan bangunan.

• Untuk kredit maksimal 25 jt per nasabah dikenal dg kredit mikro.

• Kredit UKM

• Karakteristik kredit pada UKM

• Bank yg berpengalaman dalam hal pinjaman usaha kecil dan mikro adalah BPR dan beberapa bank saja.

• Karakteristik UMK

• Karakteristik UMK secara umum adalah :

– Memerlukan persyaratan yg lbh lunah

– Memerlukan metode monitoring kusus.

– Biaya pelayanan yg lbh tinggi.

– Persyaratan persetujuan kredit lbh sederhana.

5. Non Cash Loan

• Pemberian pinjaman non tunai. ( Bank garansi dan L/C ).

• Bank Garansi

• Merupakan jasa bank yg memberikan jaminan pembayaran kepada pihak penerima jaminan bila mana pihak yg dijamin cidera janji. Bank garansi bisa digunakan pada sewa,jual;beli, kontrak dll.

• Jenis dan manfaat bank garansi.

– Bank Garansi Pembelian

– Bank garansi pita cukai tembakau

– Bank garansi tender.

• Manfaat bank garansi

• Merupakan pendapatan bank

• Penguatan hubungan nasabah kepada bank.

• Letter of credit, jenis dan manfaatnya.

• L/C juga diesbut surat kredit berdokumen merupakan Surat Kredit Berdokumen merupakan salah satu jasa yang ditawarkan bank dalam rangka pembelian barang, berupa penangguhan pembayaran pembelian oleh pembeli sejak LC dibuka sampai dengan jangka waktu tertentu sesuai perjanjian.

• Berdasarkan pengertian tersebut, tipe perjanjian yang dapat difasilitasi LC terbatas hanya pada perjanjian jual – beli, sedangkan fasilitas yang diberikan adalah berupa penangguhan pembayaran. Jenis dan Manfaat Letter of Credit Isi dari perjanjian LC mencakup banyak hal seperti jangka waktu, pembatalan, cara pembayaran dan lain – lain.

• Letter of Credit atau lebih dikenal dengan singkatan L/C sering digunakan dalam kegiatan ekspor-impor. L/C biasanya digunakan untuk mengurangi resiko penipuan.

• Pada mula produk perbankan L/C timbul karena adanya ketidakpercayaan antara kedua belah pihak, yaitu Pihak Penjual (vendor) dan pihak pembeli (buyer). Kedua belah pihak ini merasa saling tidak percaya satu sama lain, apalagi tidak saling mengenal satu sama lain.

• Bank yang dilibatkan dalam hal ini adalah bank yang berada di dalam negeri dan bank yang berada di luar negeri, minimal 2 bank (dapat lebih dari 2 bank).

6. KLIRING BANK

• Kata kliring sebenanrya berasal dari istilah asing, yakni kata dalam bahasa Inggring yang berbunyi Clearing. . Hal yang paling mudah dipahami dalam kliring adalah kesepakatan antar lembaga keuangan mengenai hutang piutang dalam suatu transaksi keuangan. Atau juga disebut pembayaran hutang piutang antar bank yg dilakukan di bank indonesia dalam wilayah kliring.

• Kliring

• Warkat-warkat yang dapat dikliringkan atau diselesaikan di lembaga kliring adalah warkat-warkat yang berasal dari dalam kota seperti :


a. Cek
b. Bilyet giro
c. Wesel bank
d. Surat bukti penerimaan transfer dari luar kota
e. Lalu lintas giral / nota kredit

• Kliring

• Perhitungan kliring dilakukan setiap hari, untuk mengetahui apakah bank tersebut menang kliring atau kalah kliring. Bagi bank yang menang kliring artinya jumlah tagihan warkat kliring melebihi pembayaran warkat. Sebaliknya bagi bank yang kalah kliring justru pembayaran warkat kliring lebih besar dari penerimaan warkat kliringnya.

• Syarat-syarat warkat yang dapat dikliringkan:
- Bervaluta rupiah
- Bernilai nominal penuh
- Telah jatuh tempo pada saat dikliringkan
- Telah dibubuhi cap kliring

Manfaat

• Bagi Bank Indonesia.
- Efisiensi waktu dan biaya
- Jangkauan transfer antar bank yang lebih luas
- Memenuhi prinsip-prinsip manajemen risiko dalam penyelenggaran kliring..

• Bagi Bank
- Efisiensi biaya operasional bank
- Semakin luasnya jangkauan layanan bank kepada nasabah.

• Sistem Kliring

• Berdasarkan sistem penyelenggaraannya, kliring dapat menggunakan:

Diterbitkan di: 05 April, 2013   
Mohon dinilai : 1 2 3 4 5
Terjemahkan Kirim Link Cetak
X

.